Возврат подоходного с кредита

Содержание

Налоговый вычет за потребительский кредит в 2021 году: как вернуть подоходный налог с процентов по кредиту

Возврат подоходного с кредита

Налогоплательщики, доход которых облагается НДФЛ по ставке 13%, могут возвратить себе ранее уплаченный налог, при определенных условиях. К тому же можно оформить возмещение и с процентов, выплаченных кредитору. Как получить налоговый вычет за потребительский кредит, что для этого потребуется и куда подавать документы, узнаете из статьи.

Виды кредитов

В первую очередь ответ на вопрос, можно ли вернуть подоходный налог с потребительского кредита, зависит от вида займа:

К целевым относятся ссуды, выданные на определенные цели, например, ипотека, атокредит, заем на строительство жилища и т.д. С ипотеки можно возвратить НДФЛ в размере:

  • 2 миллиона от стоимости недвижимости;
  • 3 миллиона с процентов, уплаченных кредитору.

Например, взяли в банке целевой потребительский кредит на покупку дома стоимостью 3 миллиона на 7 лет. За весь период кредитования выплатили финансовой организации проценты за пользование деньгами в размере 4,5 миллиона. В данном случае можно возместить НДФЛ только с 5 миллионов. С остальной суммы нельзя оформить вычет.

При оформлении нецелевой потребительской ссуды получить обратно подоходный сбор с % нельзя.

Типы вычетов

НК РФ предусматривает льготы для плательщиков НДФЛ:

  • стандартные;
  • социальные;
  • инвестиционные;
  • имущественные;
  • профессиональные.

Стандартный налоговый вычет – регулируется ст. 218 НК РФ. На него имеют право родители детей в возрасте до 18 лет, инвалиды детства, ветераны боевых действий и другие категории граждан. Т. е. стандартные послабления связаны непосредственно с личностью налогоплательщика.

Социальный вычет – предусматривает уменьшение налогооблагаемой базы на сумму, потраченную на благотворительность, обучение свое и детей, медицинские услуги, пенсионные взносы по договору добровольного пенсионного страхования, проведение независимой оценки квалификации.

Если получен кредит на образование, верните налоговый сбор с суммы фактически оплаченных образовательных услуг. Оформить возмещение по уплате процентов в данном случае нельзя.

Например, гражданин взял в банке 100 000 руб. и заплатил их за обучение в ВУЗе. С этой суммы он сможет возвратить НДФЛ в полном объеме, но за проценты получить вычет в данном случае нельзя.

Инвестиционные – предназначены для граждан, вносивших средства на ИИС, а также получивших прибыль от продажи ценных бумаг, если срок владения ими составил более 3-х лет.

Имущественный вычет – предоставляется при совершении сделок с движимым и недвижимым имуществом. При продаже объекта размер налогового послабления составляет:

  • 1 миллион от жилой недвижимости;
  • 250 тысяч от иных объектов недвижимости;
  • 250 от автотранспорта.

Профессиональный вычет – предоставляется адвокатам, нотариусам и иным категориям налогоплательщиков, занимающихся частной практикой. Послабление предоставляется в сумме фактически понесенных расходов, связанных с осуществлением такой деятельности.

Кто может претендовать

Оформить льготу по уплате НДФЛ могут физ. лица, соответствующие требованиям:

  • гражданство – РФ;
  • получение дохода, облагаемого по ставке 13 процентов.

Не имеют права на льготу следующие категории граждан:

  • получающие социальные пособия (по безработице, по уходу за ребенком и т.п.);
  • неработающие пенсионеры;
  • официально нетрудоустроенные.

Пример расчета

Право на льготу позволяет уменьшить базу для расчета подоходного сбора. Если налогоплательщик уже уплатил НДФЛ, можно вернуть средства в сумме, не превышающей фактически уплаченный налог.

Например, гражданин оформил целевой заем на покупку квартиры в размере 2 миллиона рублей. Ему положен возврат налога в размере 260 000 руб. (2 000 000*13%). За год человек заплатил налоговый сбор в размере 160 000. Ему вернут только фактически уплаченный подоходный сбор – 160 000, оставшиеся 100 000 можно возместить в следующем году.

При ипотечном займе также положен налоговый вычет на проценты по кредиту. Налог вернут не с начисленных банком %, а с фактически уплаченных.

Например, гражданин оформил ипотеку в размере 1,5 миллиона рублей на 10 лет. Ежегодно заемщик помимо основного долга погашает проценты в размере 100 000 рублей. От этой суммы он может возместить 13% — 13 000 руб.

Чтобы вернуть НДФЛ с процентов по ссуде, сначала полностью получите положенную льготу от стоимости недвижимости.

При досрочном погашении ссуды за налогоплательщиком также сохраняется право на возврат налогов с % по займу.

Например, в 2017г. гражданин оформил целевой заем на покупку дома в размере 2,3 млн. руб. В 2018г. он возместил налог со стоимости объекта в полном объеме. Вычет по процентам он не получил, т.к.

сумма фактически уплаченного подоходного сбора была равна сумме к возмещению (260 000). В 2019г. заемщик полностью погасил кредит. В этот же год он вправе подать декларацию на возврат налога с % по кредиту за 2017-2018гг. В 2020г.

он сможет возместить НДФЛ с % за 2019г.

Рефинансирование

Ежегодно банки меняют ставки по кредитным продуктам, предлагая клиентам более выгодные условия кредитования. Нередко заемщики рефинансируют свои целевые займы.

При рефинансировании кредита право заемщика на получение льготы сохраняется, при условии, что в новом договоре кредитования указано, что средства направлены на погашение целевого кредита.

При досрочном погашении обратитесь в кредитно-финансовую организацию для перерасчета % по ссуде и возврата излишне уплаченных сумм. Если получен отказ банка в возврате процентов, обратитесь с исковым заявлением в суд.

В судебной практике встречаются прецеденты, когда суд вставал на сторону заемщика, и обязывал кредитора вернуть излишние %, как безосновательное обогащение. Перед обращением в суд проконсультируйтесь с юристом. Он разъяснит порядок обращения и права клиента, а также сможет спрогнозировать исход разбирательства на основании законодательства и условий договора кредитования.

Кредитная карта

Одной из разновидностей потребительского кредитования является кредитная карта. Сама по себе она не является целевым займом, поэтому налогоплательщику не положена льгота на % по карте.

Но, если средства с кредитки будут направлены на цели, которые попадают под одну из категорий льгот, предусмотренных НК РФ, клиент сможет возместить НДФЛ.

Например, владелец снял с кредитки 50 тыс. и направил средства кредита на лечение. Он сможет возвратить подоходный налог в размере 6 500 (50 000*13%).

Порядок действий

Чтобы оформить вычет с заемных средств:

  • заполните декларацию 3-НДФЛ;
  • соберите пакет документов;
  • обратитесь в ФНС или к работодателю.

Декларация заполняется по окончании налогового периода.

Например, если целевой заем был получен в 2019г., обратиться за возмещением в ФНС можно только в 2020г. Если оформлять возмещение через работодателя, то подать заявление можно не дожидаясь конца года.

Заполните декларацию самостоятельно в личном кабинете на сайте ФНС или обратитесь к профессиональным декларантам.

Документы

Для оформления возврата соберите документы:

  • паспорт;
  • 2-НДФЛ – выдается в бухгалтерии работодателя;
  • договор кредитования, в котором указана цель займа – покупка недвижимости;
  • квитанции, подтверждающие фактическую оплату ссуды;
  • справку из банка об уплаченных %;
  • правоустанавливающие и правоподтверждающие бумаги на купленное жилье;
  • свидетельство о браке, если покупка совершена супругами.

Куда обращаться

Получить возмещение можно двумя способами:

Чтобы вернуть деньги за кредит через налоговую службу, подайте декларацию и документы в ФНС. Направьте 3-НДФЛ в инспекцию по месту постоянной регистрации лично, заказным письмом с уведомлением или online. ФНС рассматривает пакет документации в течение месяца, после чего перечисляет деньги на банковский счет заявителя.

Оформляя возврат у работодателя, налогоплательщик может уменьшить ежемесячные налоговые платежи. Для этого:

  • напишите заявление в ФНС на получение уведомления о праве на имущественную льготу;
  • направьте вместе с заявлением документы, подтверждающие право на возврат;
  • через 30 дней заберите уведомление и передайте его работодателю.

После этого работодатель перестанет ежемесячно удерживать подоходный налог до конца текущего года. В следующем году процедуру придется повторить.

Что делать в случае отказа

Инспектор вправе отказать в приеме документов в случае:

  • заявитель не представил паспорт;
  • подана декларация за другого человека без доверенности;
  • 3-НДФЛ заполнена не по установленной форме;
  • документация подается не в ту инспекцию.

В остальных случаях инспектор обязан принять документацию. В ходе проверки документов налоговый орган может принять решение об отказе в возмещении НДФЛ.

Причины отказа в налоговом вычете:

  • оплата займа осуществлялась за счет бюджетных средств, например, материнским капиталом;
  • сделка купли-продажи заключена между взаимозависимыми лицами, например, супругами;
  • право на возврат уже использовано ранее;
  • представлен неполный комплект документов.

Если причиной отказа является представление неполного пакета документов, соберите недостающие бумаги и направьте декларацию повторно. В остальных случаях в возврате будет отказано законно.

Резюме

Чтобы получить налоговый вычет за потребительскую ссуду помните:

  • право на возврат есть только у граждан РФ, уплачивающих НДФЛ;
  • вернуть средства можно при целевом кредитовании;
  • НК РФ предусмотрены ограничения по максимальной сумме возврата;
  • при ипотеке можно вернуть налог с основного долга и с % по займу;
  • при рефинансировании право на льготу сохраняется;
  • получить возмещение можно в ФНС или через работодателя.

Источник: https://ZakonRF24.ru/nalogovyj-vychet-za-potrebitelskij-kredit/

С каких видов кредитов можно вернуть 13 процентов: разница при оформлении возврата с потребительского и ипотеки

Возврат подоходного с кредита

Понятие «налоговый вычет» означает предусмотренную законодательством возможность вернуть часть денег, потраченных на покупку квартиры, оплату образования или лечения. Однако не все знают о том, что получить эту льготу можно и в том случае, если покупка была сделана в кредит. В статье рассказывается о таких налоговых вычетах: с каких именно кредитов их можно получить и как это сделать.

Можно ли вернуть 13% за кредит через налоговую

Все официально работающие граждане РФ обязаны уплачивать НДФЛ – налог с доходов физических лиц. Отчисления в фискальный орган производятся через работодателя, а работник получает заработную плату уже за вычетом подоходных 13%.

Налоговые вычеты представляют собой вид государственных льгот. Суть их заключается в том, что при совершении определенных трат израсходованные суммы впоследствии вычитаются из налогооблагаемого дохода гражданина, уменьшая, таким образом, и сумму НДФЛ. Эта «лишняя» сумма налогов и называется налоговым вычетом — она может быть возвращена гражданину при обращении им в инспекцию.

Есть несколько видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные – в зависимости от того, на какие цели тратятся денежные средства.

Одна из разновидностей имущественного налогового вычета – за проценты по кредиту. Однако далеко не при любом кредите можно воспользоваться этой льготой.

С каких кредитов можно сделать налоговый вычет, а с каких – нет

Рассмотрим самые популярные виды кредитов в нашей стране и разберем, можно ли претендовать на получение с них налогового вычета.

Потребительский кредит

Этот вид займа широко распространен среди наших сограждан. Кредит этот нецелевой, то есть заемщик не обязан предоставлять банку информацию о том, на что он собирается потратить средства. Полученные таким образом деньги, а также проценты, уплаченные за потребительский кредит, налоговому вычету не подлежат.

Ипотека

При покупке объекта жилой недвижимости в ипотеку налогоплательщик может претендовать на два вида вычета:

  • на сумму покупки недвижимости, указанную в заключенном договоре, ограниченную лимитом в 2 млн рублей на человека за всю его жизнь;
  • на проценты, уплаченные по ипотечному кредиту, общая сумма которых не должна быть больше 3 млн рублей.

Автокредит

Налоговый вычет на автомобильный кредит законодательством не предусмотрен, однако существуют программы льготного государственного кредитования, в рамках которых некоторым категориям граждан могут быть предоставлены субсидии на покупку машины.

Кредит на образование

Существует налоговый вычет за оплату образования: своего или родственников (детей, братьев, сестер) – он относится к категории социальных. При этом не имеет значения, из каких средств производилась оплата – наличных или кредитных. Даже если это был целевой образовательный кредит, при расчете вычета будет учитываться только стоимость обучения, но не сумма процентов.

Максимальная стоимость обучения, за которую дадут налоговый вычет – 120 000 руб. в год и 50 000 руб. за оплату обучения детей.

Кредит на лечение

Аналогично ситуация обстоит и с оплатой медицинских услуг: платный прием врачей, диагностика, анализы, стоматология – со всего этого можно получить возврат НДФЛ с потраченной суммы, не превышающей 120 тыс. руб. в год. При этом проценты по займу вычету не подлежат.

Что говорится об этом в законе

Пп. 4 п.1 ст.220 Налогового кодекса РФ гласит, что налогоплательщик имеет право на возврат подоходного налога в денежной сумме, пошедшей на уплату процентов по следующим видам займов:

  • целевые кредиты, потраченные на строительство или покупку жилой недвижимости на территории России (дома, квартиры, комнаты, земельного участка, доли в них);
  • кредиты, выданные в целях рефинансирования кредитов, израсходованных на аналогичные цели (покупка жилой недвижимости на территории России).

Какие категории граждан могут вернуть 13%

Для оформления налогового вычета претендент должен:

  • быть налоговым резидентом РФ;
  • иметь налогооблагаемый доход;
  • быть плательщиком НДФЛ.

Кроме того, если речь идет об ипотеке, важно, чтобы были соблюдены следующие условия:

  • приобретенная недвижимость должна быть купленной, а не подаренной или унаследованной;
  • продавец и покупатель не должны состоять в близком родстве;
  • ранее право имущественного вычета заявителем не использовалось;
  • недвижимость находится на территории РФ;
  • наличие правоустанавливающих документов на недвижимость.

Особенности оформления заявления на возврат средств

Претендуя на налоговый вычет, необходимо обратиться в подразделение ФНС по своему месту жительства и подать заявление на возврат НДФЛ вместе с комплектом требуемых документов.

Как правильно заполнять

На официальном сайте ФНС представлен образец заявления (форма по КНД 1150058), однако он необязательный – можно заполнить этот документ и в свободной форме.

В заявлении указывают:

  • ФИО, ИНН, паспортные данные, адрес регистрации заявителя;
  • полное наименование территориального подразделения ИФНС, его код;
  • основание получение льготы со ссылкой на статьи Налогового кодекса РФ;
  • банковские реквизиты заявителя;
  • дата и подпись.

Какие документы необходимо предоставить

К заявлению на возврат НДФЛ прилагаются следующие документы:

  1. Декларация о доходах физических лиц по форме 3-НДФЛ за отчетный период, например, в случае с недвижимостью – год покупки жилья (сдачи дома). Заполнить форму (ежегодно она обновляется) можно следующими способами: в бумажном виде, в специальной программе «Декларация», на сайте nalog.ru в «Личном кабинете налогоплательщика».
  2. Правоустанавливающие документы на недвижимость: договор купли-продажи, акт приема-передачи, выписка из ЕГРН о праве собственности.
  3. Кредитный договор, в котором обязательно должно быть указано, что кредит выдан на покупку недвижимости на территории РФ.
  4. Договор рефинансирования кредита (при рефинансировании).
  5. Справка из банка, подтверждающая выплату процентов по ипотеке.
  6. Справка 2-НДФЛ (выдается работодателем).
  7. Договор с супругом о разделе вычета между созаемщиками (при необходимости).
  8. Свидетельство о заключении брака (при необходимости).

Как происходит расчет суммы вычета

Как уже упоминалось, при покупке недвижимости в ипотеку налогоплательщик может претендовать на два отдельных налоговых вычета:

  1. За факт приобретения недвижимости (имущественный вычет).
  2. За факт уплаты процентов по кредитному договору (вычет за проценты по ипотеке).

Максимальная сумма имущественного вычета — 2 млн руб. на человека за всю его жизнь.

Выплаты рассчитываются по схеме:

Х/100*13, где Х – стоимость купленной недвижимости, но не более 2 млн руб.

Если квартира стоит меньше этой суммы, остаток можно перенести на другие приобретаемые объекты недвижимости.

Максимальная сумма возврата по имущественному вычету может быть 260 000 рублей.

Что касается вычета за проценты, лимит в 3 млн рублей не переносится, то есть может быть использован только по одному объекту, но необязательно по тому же самому, с которого был получен имущественный вычет.

Расчет выплат по процентам происходит по формуле:

У/100*13, где У – сумма израсходованных процентов по кредиту, подтвержденных справкой из банка.

Важно. Максимально возможная сумма возврата по процентам – 390 000 руб. На жилье, купленное до 2014 года, это ограничение не действует.

Как возвращаются средства

Вернуть НДФЛ возможно через ФНС и работодателя.

Через ФНС

По окончании отчетного года, в котором у налогоплательщика возникло право на вычет, в налоговую подается заявление на возврат НДФЛ с приложением полного комплекта необходимых документов.

Внимание. При наличии электронной цифровой подписи подать заявление, заполнить форму 3-НДФЛ и загрузить сканы всех необходимых документов можно на сайте ФНС в «Личном кабинете налогоплательщика», минуя посещение налоговой.

Заявление рассматривается в течение трех месяцев, затем в течение 30 дней происходит начисление денежных средств на банковский счет заявителя. Если сумма НДФЛ, уплаченная гражданином в отчетном году, окажется меньше объема возвращаемых средств, выплата остатка переносится на последующие годы.

Через работодателя

Это упрощенный способ получения средств – не потребуется ждать окончания финансового года. Уже в текущем году можно обратиться в ИФНС и взять уведомление, подтверждающее право на вычет.

При этом не потребуется заполнять форму 3-НДФЛ – достаточно будет подать заявление на возврат НДФЛ с комплектом документов. Заявление также можно подать на сайте nalog.ru при наличии электронной цифровой подписи.

Оно рассматривается в течение 30 дней.

Уведомление о праве на вычет предоставляется работодателю, после чего тот перестает удерживать подоходный налог из зарплаты работника до тех пор, пока вся сумма, подлежащая возврату, не будет выплачена. То есть работник получает свои налоги обратно в виде ежемесячной «прибавки» к зарплате.

Сумма вычета при этом не может быть больше налогооблагаемой базы (зарплаты) заявителя за год. Если же она больше, неиспользованный остаток переносится на следующие годы.

Особенности и нюансы налогового вычета по кредиту

Получение налогового вычета по кредиту вызывает множество вопросов. Разберем наиболее распространенные.

Особенности при кредите наличными

Если гражданин взял кредит наличными и потратил деньги на цели, за которые ему положен по закону возврат НДФЛ – он имеет право на это. Для налоговой не имеет значения, оплатил ли гражданин учебу, лечение или строительство дома из своих средств или из кредитных.

Однако важно иметь в виду, что в такой ситуации в расчет будут браться только реальные расходы, а не общая сумма предоставленного по договору с банком кредита. Сумма уплаченных процентов за пользование кредитом наличными также не подлежит вычитанию из налогооблагаемой базы.

При досрочном погашении кредита

Переплата за недвижимость при оформлении ипотеки за счет процентов бывает весьма значительной. Поэтому многие заемщики стараются выплатить долг досрочно.

Однако важно то, что в таком случае уменьшится и сумма возвратных средств по налоговому вычету за проценты.

Поэтому прежде чем принять решение о досрочном погашении, стоит точно рассчитать, что более выгодно – побыстрее закрыть кредит или по максимуму получить возврат с вычета по процентам.

В каких случаях могут отказать в налоговом вычете и почему

В налоговом вычете могут отказать в том случае, если заявитель не соответствует какому-либо критерию, требуемому для предоставления льготы:

  • не зарегистрирован как налоговый резидент РФ, например, постоянно проживает за границей;
  • не имеет официального трудоустройства;
  • имеет статус самозанятого или ИП;
  • живет на социальные пособия и субсидии: мамы в декрете, пенсионеры, студенты.

Заключение

Решившись на приобретение жилья в ипотеку, не стоит пренебрегать возможностью вернуть часть затраченных средств не только с самой покупки, но и с процентов по ипотечному кредиту. Для этого воспользуйтесь инструкциями, представленными в статье и предоставьте в налоговую требуемый пакет документов.

Источник: https://kapital.expert/banks/s-kakih-vidov-kreditov-mozhno-vernut-13-protsentov.html

Налоговый вычет за потребительский кредит: как вернуть проценты

Возврат подоходного с кредита

Наша команда стремится помочь вам принимать более взвешенные финансовые решения. Мы придерживаемся строгой редакционной политики. Данная статья может содержать ссылки на финансовые продукты наших партнеров. Мы открыто говорим о том, как мы зарабатываем деньги.

Налоговый вычет с потребительского кредита по закону начисляют только тогда, когда в договоре с кредитором вписана цель займа. За обычный потребительский заем оформить возмещение НДФЛ невозможно. Рассчитывать на возврат процентов по кредиту можно только при покупке недвижимости.

Какие еще есть нюансы, когда оформляешь налоговый вычет за кредит потребительский или целевой, и как получить компенсацию разобрался Бробанк.

Возможность получения льготы от потребительского кредита

При ипотечном кредите имущественный налоговый вычет может получить каждый заемщик. В этом случае банковские деньги приравнивают к собственным деньгам покупателя жилья. Поэтому можно претендовать на возврат удержанного налога. Процесс возмещения будет отличаться только в мелочах.

При приобретении дома за кредитные средства заемщику начисляют еще 1 вид вычета — по процентам от ипотеки. Максимальная сумма, по которой оформляют льготу, доходит до 3 млн. рублей. Учитывайте то, что вернуть часть затрат можно только при целевых видах кредитования. Цель должна быть указана в тексте договора между клиентом и банком.

Поэтому при классическом потребительском займе рассчитывать на компенсацию вычета не получится. Даже если деньги от банка были потрачены на те цели, по которым законом допускается возврат налога с доходов физлиц.

Официальный размер подоходного налога в РФ — 13%. Налог с официальной зарплаты выплачивают не только россияне, но и иностранцы, которые работают в РФ. При этом вернуть часть уплаченных государству денег могут только резиденты России. То есть на территории страны нужно находиться не меньше 183 дней в течение 12 месяцев.

Общие сведения о вычетах

Налоговый вычет по кредиту — это сумма, на которую сокращаются выплату подоходного налога. Всего существует 6 типов налоговых вычетов, но только четырьмя из них может воспользоваться любой гражданин и резидент РФ:

  1. Стандартный налоговый вычет. Этот тип вычета не связывают с возвратом части потраченных финансов. Он положен только некоторым гражданам. В одну категорию входят семьи с детьми до 18 лет или со студентами, которые обучаются в университете на дневной основе. В другую категорию входят ветераны, герои СССР, лица, которые пережили блокаду и концлагеря.
  2. Имущественный вычет. Его начисляют тем лицам, которые купили или построили дом, квартиру. Максимальная сумма покупки, которую определяет государство — 2 млн. рублей. Наибольший вычет, который доступен к оформлению — 260 тыс. рублей. При этом если жилье приобрели со средств ипотеки, то максимальный размер увеличивается до 3 млн. рублей. А значит, объем налогового вычета может доходить до 390 тыс. руб.
  3. Профессиональный вычет. Он полагается владельцам ИП и тем, кто практикует частную деятельность: нотариусы, детективы, репетиторы. К этой же категории относят творческих людей и их наследников, чье произведение искусства признано значимым в культуре страны.
  4. Социальный вычет. Его начисляют гражданам, которые потратили финансы на благотворительность, страховые взносы, лечение и обучение.

Остальные 2 разновидности вычетов относятся к инвестиционным объединениям.

Цели займа, с которых получают вычет

За традиционный потребительский кредит по Налоговому Кодексу невозможно оформить компенсацию потраченных средств, направленных на уплату налога на доходы. Получают налоговую льготу только при займах на следующие цели:

  1. Медицинское лечение, обследование для себя и близких родственников. В этот пункт входят дорогостоящее лечение, стоматологические услуги.
  2. Платное образование на дневном отделении. Учебное заведение может быть любым, главное, чтобы оно оказывало образовательные услуги по лицензии.
  3. Приобретение жилья, постройка дома, ремонт недвижимости.

Важно учесть, что во всем этим видам кредитования вернуть НДФЛ можно только с выданной суммы, а не с переплаченных процентов. Оформить вычет с процентов можно только при ипотечном займе.

Особенности возврата НДФЛ от займа

Вернуть 13% подоходного налога заемщики могут только в том случае, если в договоре с кредитной организацией прописана цель. Легче всего доказать, что банковские средства потратили на лечение или лекарства.

В это случае желательно сохранить чеки и другие платежные бумаги. Их достаточно будет предъявить для оформления льготы. С процентов вычет не начисляют, только с основной суммы займа. Лимит на налоговый вычет за лечение ограничен суммой в 120 тыс. рублей. Однако ограничений по сумме нет при дорогостоящих видах лечения.

Если деньги в финансовой организации брали на получение образования, то важно обратить внимание на некоторые особенности:

  1. Образовательное учреждение должно работать по лицензии на преподавательскую деятельность.
  2. Возврат НДФЛ можно оформить и в тех случаях, когда деньги потратили на собственное обучение или близких родственников.
  3. Налоговый вычет начисляют только за обучение на дневной основе.
  4. Вычет начисляют только до тех пор, пока студенту не исполнится 24 года.

Лимит по объему вычета за образование — 50 тыс. рублей.

Если кредит был оформлен на ремонт недвижимости, возвращают тоже 13% от потраченной суммы. Например, гражданин занял в банке 2 млн. рублей и потратил их на ремонт дома. Вычет могут начислить максимально до суммы в 260 тыс. рублей.

Документы на налоговую льготу с кредита

Стандартные документы для оформления налоговой льготы в ФНС:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • гражданство;
  • справка 2-НДФЛ.

В зависимости от того, на что потратили банковские средства, понадобятся дополнительные бумаги:

ЦельДокументы
Лечение и лекарственные средстваКсерокопия лицензии медучреждения, договор, чеки и квитанции. Если лечение оплатили близким родственникам — копию их свидетельства о рождении и документы подтверждающие родство.
ЖильеДоговор покупки, платежные бумаги, подтверждение права собственности. При вычете с процентов — договор с финансовой организацией на ипотеку, выписки от банка-кредитора.
ОбучениеКопия лицензии университета, института. Квитанции, которые подтверждают оплату. Договор с учреждением. При обучении ближайших родственников — их свидетельство о рождении и другие документы подтверждающие родство.

Собранные бумаги предоставляют в ФНС. В течение 3 месяцев учреждение обязано рассмотреть заявку, документацию и дать ответ.

При положительном решении понадобится выбрать наиболее удобный вариант компенсационных выплат: через заработную плату или на банковский счет. В первом варианте подоходный налог не будут снимать с дохода в течение нескольких месяцев, пока не возвратят всю сумму вычета.

Когда нельзя оформить вычет

Даже если потребительский кредит взят в банковском учреждении, не во всех ситуациях можно рассчитывать на возврат НДФЛ. В законодательстве указано несколько случаев, при которых невозможно вернуть часть налога на доходы физлиц, уплаченных в пользу государства:

  1. Заемщик — нерезидент Российской Федерации. Льготы могут получить граждане других стран, но только при пребывании на территории государства более 183 дней за последний год.
  2. Заемщик не работает и официально не выплачивает подоходный налог. Вычет можно оформить только в том случае, если с зарплаты работодатель удерживал 13%. Если гражданин не выплачивал налог в бюджет, то и на возврат средств рассчитывать не стоит.
  3. Заемщик не указывал цель кредита или деньги были потрачены на личные нужды. К ним относят приобретение автомобиля, техники в дом, дорогой одежды и украшений. За такие приобретения государство не предусматривает компенсацию удержанного подоходного налога.

Порядок получения налоговой льготы регулирует законодательство РФ. Но рассчитывать на проценты от кредита, если средства потратили на обучение и лечение, невозможно. Вычет с суммы удержанных банком процентов можно оформлять только при приобретении недвижимости за счет ипотечных займов.

Об авторе

Клавдия Трескова – высшее образование по квалификации «Экономист», со специализациями «Экономика и управление» и «Компьютерные технологии» в ПГУ. Работала в банке на должностях от операциониста до и.о.

начальника отдела обслуживания частных и корпоративных клиентов. Ежегодно с успехом проходила аттестации, обучение и тренинги по банковскому обслуживанию. Общий стаж работы в банке более 15 лет.

treskova@brobank.ru

Эта статья полезная?

Источник: https://brobank.ru/nalogovyj-vychet-za-kredit-potrebitelskij/

Как вернуть проценты по кредиту в налоговой

Возврат подоходного с кредита

Многие россияне обращаются в банк за кредитом по самым разным причинам.

Но не все налогоплательщики знают, что им доступен возврат процента по кредиту в налоговой.

Законодательство

Финансовый рынок страны предлагает множество программ. Если говорить о физических лицах, то займы можно разделить на две категории: целевой и нецелевой.

Первый, или потребительский, кредит выдается без уточнения цели. У второго название говорящее: его берут на конкретную покупку.

Дорогие читатели! Для решения вашей проблемы прямо сейчас, получите бесплатную консультацию — обратитесь к дежурному юристу в онлайн-чат справа или звоните по телефонам:
Вам не нужно будет тратить свое время и нервы — опытный юрист возьмет решение всех ваших проблем на себя!

Согласно российскому законодательству, вернуть свои 13 % возможно за проценты и за сам кредит. Зависеть это будет от ссуды и целей, на которые он брался.

Можно ли вернуть проценты по потребительскому кредиту

Сразу стоит сказать, что возместить переплату с потребительского кредита нельзя.

Оформляя договор в банке, заемщик должен указать, зачем берутся средства. После соблюдения этих условий заем из потребительского превращается в целевой. А по нему уже возвращают деньги за проценты.

Кредит можно взять для таких целей:

  • обучение;
  • медицинские услуги;
  • улучшение жилищных условий.

Что касается возврата в банке, то по потребительскому займу можно вернуть процент.

Условия для возврата подоходного налога

Основное требование для компенсации – официальное трудоустройство гражданина и своевременное удержание подоходного налога. Возврат НДФЛ по процентам за кредит осуществляют двумя способами: через налоговую либо работодателя.

Для справки! Женщины в декретном отпуске, другие граждане, чей доход – социальные пособия, претендовать на деньги не могут.

Не нужно забывать о сроках давности на получение: они составляют 3 года на все категории (лечение, обучение и имущество).

Когда могут отказать

Нельзя вернуть подоходный налог за заемные средства в таких случаях:

  1. Проценты не возвращаются, если кредит был нецелевым.
  2. Могут отказать в возврате при использовании заемных средств на личные нужды, которые не входят в список налоговых вычетов.
  3. Не вернет свои 13% гражданин, если он нерезидент.
  4. Если основной доход налогоплательщика основан на социальных выплатах.
  5. Если нет официальной зарплаты или доходы отсутствуют вовсе.

Все это может стать неоспоримой причиной для отказа налоговой инспекцией в выплатах.

Для справки! Налоговый вычет предоставляется один раз, оформить его повторно не получится.

Как вернуть процент через налоговую

Первое, что предоставляет инспекция гражданину, – это выплаты по основному кредиту, то есть часть денег, потраченных на одну из услуг, лишь после возвращают средства по кредитным процентам. Для получения основного вычета нужно:

  • собрать необходимые документы;
  • сдать бумаги в ФНС;
  • дождаться положительного решения и перечисления денег на счет.

После получения основных средств можно оформлять процентные, для этого потребуется:

  • взять в банке справку об уплате всех процентов;
  • заполнить декларацию;
  • подать форму 3-НДФЛ и пакет документов.

При взгляде на этот список возникает закономерный вопрос: как заполнить декларацию? Главное, что нужно, – выбрать правильную, т.е. действующую форму. Заполняют ее двумя способами – вручную и через специальную программу.

Для самостоятельного заполнения необходимо обратиться в налоговую службу по месту прописки за бланком, в программе он уже установлен и обновлен на текущий год. Остается внести данные в форму.

Декларация состоит из 5 листов (титульный лист, разделы 1 и 2, лист А и Д1). Ее поля необходимо заполнить без ошибок и помарок, иначе инспектор вернет форму обратно для исправления или замены.

Первым идет титульный лист:

  • номер корректировки;
  • налоговый период (ставится № 34);
  • отчетный год (например, 2019);
  • код ФНС (по месту проживания);
  • код страны (Россия – 643);
  • категория налогоплательщика (указывается 760);
  • фамилия, имя, отчество (полностью);
  • дата рождения;
  • место рождения;
  • код документа;
  • серия и номер паспорта;
  • кем и когда выдан;
  • статус гражданина (резидент/нерезидент);
  • контактный телефон;
  • количество заполненных листов формы;
  • в разделе «доверенность» указывается «1» при личной подаче декларации, «2» – через посредника.

После титульного листа переходят к заполнению первого раздела по строкам:

  • 010 – указать пункт «2» (возврат из бюджета);
  • 020 – данные КБК;
  • 030 – сведения из справки 2-НДФЛ;
  • 050 – итоговый размер возмещения.

Далее заполняется второй раздел. В верхней части листа необходимо указать величину ставки (13 %), после этого заполнение идет в следующем порядке:

Строка

Заполнение

010, 030

Данные из справки 2-НДФЛ

040

Размер вычета

060

Нужно вычесть п. 4–5 из п. 3. Если доход равен сумме выплат, значит, налогообложения приравниваются к нулю

070

При отсутствии показателей ставится прочерк, если доход равен вычету – 0, при иных значениях число умножить на 13

080

Общий размер уплаченных физлицом налогов

140

Разница между уплатой и удержанием

В листе А указывают следующие данные:

  • 020 – ставится число 06 (обозначает доход в виде заработной платы);
  • 070–080 – указываются ИНН, КПП, ОКТМО, место работы, наниматель;
  • 090 – величина налога;
  • 100 – данные из п. 8 (2-НДФЛ).

Лист Д1 заполняется в случае улучшения жилищных условий посредством кредитования. Здесь необходимо указать:

  • тип недвижимости;
  • собственник ли заполнитель;
  • указываются налоги (свои – 1, супруга/супруги – 2);
  • адрес дома/квартиры;
  • номер свидетельства собственности;
  • период подачи декларации;
  • стоимость недвижимости и сумма погашенных процентов и другие сведения.

Форма заполнена, можно собирать пакет оставшихся документов и подавать все в налоговую службу.

Важно! Кроме заполнения декларации, необходимо составить реестр прилагаемых документов. Заполнение формы в электронном виде упростит задачу: в специальной графе можно все отметить.

Возвращаем НДФЛ

Чтобы вернуть проценты по кредиту через налоговую за обучение, необходимо соблюсти следующие условия:

  1. Оно производится на очной (дневной) форме.
  2. Учебное заведение обязано быть с лицензией на образовательную деятельность.
  3. Возраст учащегося не превышает 24 лет.
  4. Размер вычета не должен превышать 50 тысяч рублей.

Право на получения НДФЛ имеют родители, близкие родственники (брат/сестра), опекуны ученика.

Что касается кредита, взятого на улучшения жилищных условий, то закон позволяет компенсировать 13 % от всей суммы и от ставки. Нельзя вернуть налог при покупке имущества, кроме того, придется еще и заплатить НДС. Но в данном случае идет речь не о наличных средствах, а о заемных в банке, поэтому возврат возможен согласно закону РФ.

Пример: гражданин Иванов взял кредит на строительство частного дома в размере 1 млн руб. От этой суммы он может вернуть 13 %, они составят 130 тысяч руб. от основного займа. За все годы банк накинул свой процент в размере 350 тысяч, с них Иванов может получить еще 45 500 рублей.

Проще всего дела обстоят с медицинскими услугами. Если человек имеет на руках все платежные документы, подтверждающие оказание услуг, то получить вычет не составит труда, но только с тела кредита. Компенсация за проценты не полагается.

ВАЖНО! Размер выплат не должен превышать 120 тысяч рублей. Лимит для дорогостоящего лечения законом не устанавливается.

Перечень документов

Чтобы вернуть подоходный налог за кредитные проценты, нужно иметь договор с банком, где четко прописана цель займа.

Внимание! Оформить вычет за переплаченные средства, выплаты по которым не предоставляются, например автокредит, нельзя.

Документы для возврата за медицинские услуги:

  • заявление в ФНС;
  • паспорт гражданина РФ;
  • ИНН;
  • справку о доходах и удержании налогов;
  • декларация;
  • копия лицензии медучреждения;
  • договор на оказание услуг;
  • кредитный договор с банком;
  • бумаги, подтверждающие расходы.

Перечень для образовательных услуг:

  • паспорт или свидетельство о рождении ученика;
  • паспорт и ИНН одного из родителей;
  • заявление в налоговую;
  • договор с заведением, предоставляющим образовательные услуги;
  • копию лицензии организации;
  • кредитный договор;
  • платежки.

При получении кредита на улучшение жилищных условий понадобятся такие документы:

  • заявление в инспекцию;
  • российский паспорт;
  • справка о зарплате и уплате налогов;
  • форма 3-НДФЛ;
  • кредитный договор (копия);
  • график погашения займа и уплаты процентов;
  • подтверждение оплаты;
  • справка из банка об уплате %.

Этот набор документов сдается в налоговую службу, срок рассмотрения бумаг составляет от 2 до 4 месяцев. При положительном решении после этого срока на расчетный счет заявителя поступит компенсация.

Пример расчета возврата процентов по кредиту после погашения

Получить возврат налога за кредит в банке после его погашения можно, но для этого необходимо произвести точные расчеты, которые в дальнейшем приблизят к получению наличных. Например: целевой займ на улучшение жилья.

  • Сумма, взятая в кредит, – 3 млн рублей;
  • ставка – 11%;
  • срок – 10 лет.

Вопрос к задаче простой: сколько составит возврат по кредиту и по процентам? Если учитывать исходные данные, то получаются такие цифры:

  1. За 10 лет заемщик заплатит 1 900 000 руб. процентов сверх той суммы, которую занимал.
  2. Общий вычет за кредит составит 2 000 000/100*13 = 260 000 руб., где 2 млн – максимальный лимит, 260 тыс. – размер выплат.
  3. Возвращение по переплате: 1 900 000/100*13 = 247 000 руб., где 1 900 000 – это проценты по кредиту, а 247 тыс. – вернут.
  4. Итого гражданин получит: 260 000 + 247 000=507 000 рублей.

Внимание! Максимальный размер выплат по кредиту составляет 260 тысяч руб., а по процентам – 390 тысяч.

Получить деньги можно только после полного погашения процентов либо если уплаченная сумма составляет больше 3 млн руб.

Советы и рекомендации

Как вернуть проценты по кредиту, мы разобрались, но возможны такие ситуации:

  1. Если банк отказывается удовлетворить требования, стоит неотложно обратиться в судебные органы.
  2. Получить сумму наличными можно, если гражданин оформил заем с досрочным погашением.
  3. Перед обращением в налоговую инспекцию необходимо самостоятельно все рассчитать.

За расчеты стоит браться, если с оформлением не возникло проблем, иначе лучше довериться специалистам.

https://www.youtube.com/watch?v=5d6N7JF5Q_0

А чтобы удостовериться в своем праве на получение средств, нужно проконсультироваться в ближайшей налоговой службе. Ведь выплачивать деньги могут только тем гражданам, которые подтвердили свое право, опираясь на закон.

Консультация профессионала:

Дорогие читатели! Для решения вашей проблемы прямо сейчас, получите бесплатную консультацию — обратитесь к дежурному юристу в онлайн-чат справа или звоните по телефонам:
Вам не нужно будет тратить свое время и нервы — опытный юрист возьмет решение всех ваших проблем на себя! Или опишите ситуацию в форме, ниже:

Источник: https://PoPravu.club/nalogi/vernut-protsenty-po-kreditu.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.